夏普比率是对风险调整后的绩效的一种度量，表明外汇基金收益中每单位风险的超额收益水平。 在计算夏普比率时，超额收益是指短期无风险收益率之上的收益，该数字除以风险，即年化收益率。 挥发性 或标准偏差。

夏普比率=（R_p -R_f）/σ_p

总之，夏普比率等于复合年收益率减去无风险投资的收益率除以年化每月标准差。 夏普比率越高，风险调整后的收益就越高。 如果 十年期国债收益率 2％，并且两个外汇管理帐户程序在每个月底具有相同的效果，月内损益波动率最低的外汇管理帐户程序将具有较高的锐化率。

夏普比率是让投资者理解的重要风险管理指标。

夏普比率最常用于衡量过去的表现； 但是，如果有预计收益和无风险收益率，它也可以用来衡量未来货币基金收益。